Ведение книги покупок осуществляется в одноименном функциональном режиме.
Главный способ формирования записей в книге покупок – автоматический, на основе первичных документов. Однако при необходимости записи можно вводить и вручную; этот способ ввода записей рекомендуется использовать для обработки различного рода нестандартных ситуаций, когда первичных документы отсутствуют.
Форма ввода/корректировки записи в книгу покупок содержит две закладки: Общее (где вводится перечень реквизитов данной записи) и Проводки (где отражается контировка сделанной записи по соответствующему плану счетов).
Правила формирования записей зависят от типов записей.
ОП – оприходование;
Запись формируется на основании закупочного счета-фактуры по факту оприходования ТМЦ, имущества, выполнения работ.
При ручном формировании записи в ней необходимо заполнить следующие поля:
Счет-фактура, №, от. Ссылка на счет-фактуру, подлежащий отражению в книге покупок. Выбирается из реестра счетов-фактур, не полностью разнесенных в книгу покупок; при этом в поле Остаток показывается сумма неразнесенного остатка по счету-фактуре;
Номер ГТД, Страна. Сведения о номере ГТД и стране происхождения ТМЦ вводятся вручную;
Вид реестра, в котором хранится соответствующий документ оприходования, выбирается из перечня значений: Товары, Запасы, Услуги, Имущество. После этого в следующем поле можно вызвать реестр документов оприходования соответствующего типа, отфильтрованных по контрагенту, указанному в счете-фактуре. В реестре можно выбрать только один документ. Выбор документа не обязателен; если документ не выбран, дату и сумму оприходования следует ввести вручную;
Дата регистрации – дата регистрации оприходования товаров, запасов, имущества или услуг, отраженных в счете-фактуре. Заполняется автоматически – согласно дате из соответствующего документа/акта. При их отсутствии - вводится вручную
Зарегистрировано оприходование на сумму – общая стоимость оприходованных товаров, запасов, имущества услуг. Заполняется автоматически – по данным из соответствующего документа/акта. При их отсутствии - вводится вручную;
Сумма записи. Сумма записи формируется автоматически – исходя из суммы неразнесенного остатка по счету-фактуре и суммы по документу оприходования. При необходимости данная сумма может быть скорректирована вручную;
Дата записи. Дата записи в книгу покупок. Определяется исходя из даты счета-фактуры и даты оприходования. При необходимости может быть скорректирована вручную.
АУ – аванс уплаченный
Запись формируется на основании авансового счета счета-фактуры, полученного от поставщика.
Ее необходимо сформировать вручную:
При ручном формировании правила ввода записей аналогичны правилам ввода записи на оприходование. Платежный документ можно выбрать из соответствующего реестра документов безналичных или наличных платежей со статусом «оплачен» (зарегистрированы по выписке банка или листу кассовой книги); в том случае, если по каким-то причинам документ в реестре отсутствует, дату регистрации оплаты и сумму платежа необходимо ввести вручную.
СА - вычет аванса полученного
Запись формируется на основании счета-фактуры на аванс полученный, разнесенного в книгу продаж, и счета-фактуры на отгрузку ТМЦ, разнесенного в книгу продаж, т.е. запись предназначена для вычета НДС по авансу полученному, который был зарегистрирован в книге продаж по факту формирования авансового счета-фактуры.
Запись формируется автоматически при использовании кнопки «Платежи» в счете-фактуре на отгрузку.
Запись можно сформировать вручную:
В записи необходимо заполнить следующие поля
Авансовый с-Ф , №, от - Нужный счет-фактуру выбирают из списка счетов-фактур на аванс полученный, по которым вычеты на полую сумму не сформированы; при этом в поле Остаток отображается остаток к вычету;
Отгрузочный с-ф, №, от - Нужный счет-фактуру выбирают из списка счетов-фактур на отгрузку, по которым вычеты на полую сумму не сформированы; при этом в поле Остаток отображается остаток к вычету;
Сумма записи – формируются автоматически как наименьшая из остатков по счетам-фактурам;
Дата записи – формируются автоматически на основе даты отгрузочного счета-фактуры.
Помимо перечисленных, наиболее части используемых типов записей, в книг можно формировать записи таких типов:
ВЧ - вычет уплаченного НДС
Запись формируется на основе продажного счета-фактуры, по которому уже сформирована запись в книгу продаж, т.е. предназначена для вычета суммы НДС, излишне занесенной в книгу продаж.
ВЗ - возврат аванса полученного
Запись формируется на основании счета-фактуры на аванс полученный (разнесенного в книгу продаж), в том случае, если сумма аванса возвращается.
ПР – прочие покупки;
Запись предназначена для формирования книги покупок без использования счетов-фактур.
Корректировка данных и кнопка «Пересчет»
Из суммовых данных по записи в книгу покупок можно корректировать сумму записи в книгу, облагаемую сумму и сумму налога по строке. Значения этих полей, откорректированные пользователем вручную, выделяются синим цветом.
При выборе пункта Пересчет значения, введенные пользователем в данных полях, будут заменены на значения, рассчитанные системой.
Только для типа записей СА - вычет аванса полученного при выборе пункта Пересчет возможны два режима пересчета:
Добавить комментарий